Pengaruh Tingkat Kecukupan Modal, Likuiditas, dan Risiko Kredit terhadap Profitabilitas Bank Pembangunan Daerah
Abstract viewed:
1448 times
Download PDF downloaded:
1448 times
Keywords:
Capital Adequecy Ratio, Credit risk, Current Ratio, Non Performing Loan, Return on Asset
Abstract
The purpose of this paper is to analyze the effect of the level of capital adequacy. Liquidity, and credit risk to bank profitability. The data collected is data from Regional Development Banks as a population and obtained 22 Regional Development Banks as samples and 242 observational data. Sampling through purposive sampling technique with multiple regression analysis method with the help of Eviews version 9. The results of this study indicate that partially the level of capital adequacy as proxied by Capital Adequacy Ratio and liquidity as proxied by Current Ratio has no effect on profitability as proxied using return on assets. Meanwhile, non-performing loans as credit risk have a significant effect on profitability.
Downloads
Download data is not yet available.
References
[1] Abdillah, W. A., Khosyi, S., & Athoillah, M. A. (2021). PENGARUH LIKUIDTAS DAN SOLVABILITAS TERHADAP RETURN SAHAM MELALUI PROFITABILITAS SEBAGAI VARIABEL INTERVERNING (Pada PT. Aneka Tambang (Persero) Tbk yang terdaftar di JII Tahun 2010-2019). 7(3), 34–47.
[2] Aprilia, J., & Handayani, S. R. (2018). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Biaya Operasional Per Pendapatan Operasional, Non Performing Loan, dan Loan To Deposit Ratio Terhadap Return on Asset dan Return on Equity (Studi pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Tahun 2012–2016). Jurnal Administrasi Bisnis (JAB), 61(3), 172–182. Retrieved from http://administrasibisnis.studentjournal.ub.ac.id/index.php/jab/article/viewFile/2611/3005
[3] Batari Ayunda Praja, N., & Hartono, U. (2019). Pengaruh Ukuran Perusahaan, Capital Adequacy Ratio (Car), Loan To Deposit Ratio (Ldr), Non Performing Loan (Npl)Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Yang Terdaftar Di Indonesia Periode 2012-2016. Jurnal Ilmu Manajemen (JIM), 7(1), 1–12.
[4] Büyükşalvarci, A., & Abdioğlu, H. (2011). Determinants of capital adequacy ratio in Turkish Banks: A panel data analysis. African Journal of Business Management, 5(27), 11199–11209. https://doi.org/10.5897/ajbm11.1957
[5] Darmawan, J., Laksana, B., & Danisworo, D. S. (2020). Pengaruh Non Performing Loan dan BI Rate terhadap Return on Asset Pada Bank Umum. Indonesian Journal of Economics and Management, 1(1), 174–183. https://doi.org/10.35313/ijem.v1i1.2427
[6] Diana, L., & Osesoga, M. S. (2020). Pengaruh likuiditas, solvabilitas, manajemen aset, dan ukuran perusahaan terhadap kinerja keuangan. Jurnal Akuntansi Kontemporer, 12(1), 20–34. https://doi.org/10.33508/jako.v12i1.2282
[7] Ekinci, R., & Poyraz, G. (2019). The Effect of Credit Risk on Financial Performance of Deposit Banks in Turkey. Procedia Computer Science, 158(January), 979–987. https://doi.org/10.1016/j.procs.2019.09.139
[8] Haneef, S., Rana, M. A., & Karim, Y. (2012). Impact of Risk Management on Non-Performing Loans and Profitability of Banking Sector of Pakistan Hailey College of Commerce University of the Punjab Hafiz Muhammad Ishaq Federal Urdu University of Arts , Science and Technology. International Journal of Business and Social Science, 3(7), 307–315.
[9] Hery. (2016). Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: Grasindo.
[10] Horne, J. C. V., & Wachowicz, J. M. (2008). Fundamentals of Financial Management (13th Edition). London: Pearson Education Limited.
[11] Hotriado, Y. & evengelista. (2020). Pengaruh Likuiditas Dan Solvabilitas Terhadap Profitabilitas Dan Ukuran Perusahaan Sebagai Variabel Moderating Pada Perusahaaan Industri Dasar Dan Kimia Yangterdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Neraca Agung, 10(solvabilitas (DER) tidak mempengaruhi terhadap profitabilitas), 35.
[12] Imani, A., & Pracoyo, A. (2018). Analysis of The Effect of Capital, Credit Risk, and Liquidity Risk on Profitability in Banks. Jurnal Ilmu Manajemen & Ekonomika, 10(Juni), 44–50.
[13] Jufri, A., Aryanti, R. P., Murti, D. A. K., & Artha, B. (2021). Analisis political uncertainty dan non-performing loan pada bank non devisa di Indonesia. Entrepreneurship Bisnis Manajemen Akuntansi (E-BISMA), 2(1), 12–17. https://doi.org/10.37631/e-bisma.v2i1.296
[14] Kasmir. (2013). Analisa Laporan Keuangan Edisi Pertama. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
[15] Kossoh, A. M. (2017). Pengaruh Non Performing Loan (Npl), Capital Adequancy Ratio (Car), Loan To Deposits Ratio (Ldr) Terhadap Profitabilitas Pada Bank Pembangunan Daerah (Bpd) Se-Indonesia Tahun 2011-2015. Jurnal EMBA: Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis Dan Akuntansi, 5(3), 2721–2730. https://doi.org/10.35794/emba.v5i3.17150
[16] Liora, E. F., Taufik, T., & Anisma, Y. (2014). ANALISIS PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN BANK KONVENSIONAL DAN BANK SYARIAH YANG TERDAFTAR DI BANK INDONESIA. JOM FEKON, 1(2).
[17] Maqhfirah, S., & Fadhlia, W. (2020). PENGARUH MODAL INTELEKTUAL DAN UKURAN PERUSAHAAN TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM SYARIAH (STUDI PADA BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA TAHUN 2013-2017). Jurnal Ilmiah Mahasiswa Ekonomi Akuntansi (JIMEKA), 5(1), 137–148.
[18] Meidiyustiani, R. (2016). Pengaruh Modal Kerja, Ukuran Perusahaan, Pertumbuhan Penjualan, Dan Likuiditas Terhadap Profitabilitas Pada Perusahaan Manufaktur. Jurnal Akuntansi Dan Keuangan, 5(2), 131–143.
[19] Million, G., Matewos, K., & Sujata, S. (2015). The impact of credit risk on profitability performance of commercial banks in Ethiopia. African Journal of Business Management, 9(2), 59–66. https://doi.org/10.5897/ajbm2013.7171
[20] Prasetyowati, I., & Oetomo, H. W. (2019). PENGARUH CASH FLOW, LIKUIDITAS, DAN UKURAN PERUSAHAAN TERHADAP PROFITABILITAS PERUSAHAAN OTOMOTIF DI BEI. Jurnal Ilmu Dan Riset Manajemen, 8, 1–18.
[21] Rahman, R. A., & Isynuwardhana, D. (2019). Pengaruh Car,Ldr Dan Npl Terhadap Profitabilitas Pada Industri Perbankan (Studi Pada Bank Umum Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2013-2017). E-Proceeding of Management, 6(1), 622–633.
[22] Rahmawati, R. W., Zulaihati, S., & Fauzi, A. (2020). Pengaruh LDR, NPL dan Ukuran Perusahaan Terhadap Profitabilitas Bank yang Terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Jurnal Akuntansi, Perpajakan Dan Auditing, 1(2), 280–294.
[23] Sanjaya, I., Sudirman, I., & Dewi, M. (2015). Pengaruh Likuiditas Dan Aktivitas Terhadap Profitabilitas Pada Pt Pln (Persero). E-Jurnal Manajemen Universitas Udayana, 4(8), 247517.
[24] Simorangkir. (2004). Pengantar Lembaga Keuangan Bank dan Non Bank. Jakarta : Ghalia Indonesia.
[25] Sudarjah, G. M., Priadana, S., & Pratama, R. A. (2021). PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, CAR, NPL, BI RATE, INFLASI DAN NILAI TUKAR MATA UANG TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM PERSERO TAHUN 2007-2018. Syntax Idea, 3(6), 5–24.
[26] Sugiyono. (2016). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D. Bandung: PT Alfabet.
[27] Suhandi. (2019). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Profitabilitas dengan Loan to Deposit Ratio (LDR) sebagai Variabel Intervening Studi Empiris pada Sektor Perbankan Bank BUMN yang Tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI). Jurnal Sains Manajemen, 5, 1–19. Retrieved from https://e-jurnal.lppmunsera.org/index.php/SM/article/view/1521
[28] Susan, I. (2006). “Manajemen Keuangan.” Bandung: Pustaka.
[29] Taswan, C. (2010). Manajemen Perbankan Konsep, Teknik & Aplikasi (2nd ed.). Yogyakarta: UPP STIM YKPN Yogyakarta.
[2] Aprilia, J., & Handayani, S. R. (2018). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Biaya Operasional Per Pendapatan Operasional, Non Performing Loan, dan Loan To Deposit Ratio Terhadap Return on Asset dan Return on Equity (Studi pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Tahun 2012–2016). Jurnal Administrasi Bisnis (JAB), 61(3), 172–182. Retrieved from http://administrasibisnis.studentjournal.ub.ac.id/index.php/jab/article/viewFile/2611/3005
[3] Batari Ayunda Praja, N., & Hartono, U. (2019). Pengaruh Ukuran Perusahaan, Capital Adequacy Ratio (Car), Loan To Deposit Ratio (Ldr), Non Performing Loan (Npl)Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Yang Terdaftar Di Indonesia Periode 2012-2016. Jurnal Ilmu Manajemen (JIM), 7(1), 1–12.
[4] Büyükşalvarci, A., & Abdioğlu, H. (2011). Determinants of capital adequacy ratio in Turkish Banks: A panel data analysis. African Journal of Business Management, 5(27), 11199–11209. https://doi.org/10.5897/ajbm11.1957
[5] Darmawan, J., Laksana, B., & Danisworo, D. S. (2020). Pengaruh Non Performing Loan dan BI Rate terhadap Return on Asset Pada Bank Umum. Indonesian Journal of Economics and Management, 1(1), 174–183. https://doi.org/10.35313/ijem.v1i1.2427
[6] Diana, L., & Osesoga, M. S. (2020). Pengaruh likuiditas, solvabilitas, manajemen aset, dan ukuran perusahaan terhadap kinerja keuangan. Jurnal Akuntansi Kontemporer, 12(1), 20–34. https://doi.org/10.33508/jako.v12i1.2282
[7] Ekinci, R., & Poyraz, G. (2019). The Effect of Credit Risk on Financial Performance of Deposit Banks in Turkey. Procedia Computer Science, 158(January), 979–987. https://doi.org/10.1016/j.procs.2019.09.139
[8] Haneef, S., Rana, M. A., & Karim, Y. (2012). Impact of Risk Management on Non-Performing Loans and Profitability of Banking Sector of Pakistan Hailey College of Commerce University of the Punjab Hafiz Muhammad Ishaq Federal Urdu University of Arts , Science and Technology. International Journal of Business and Social Science, 3(7), 307–315.
[9] Hery. (2016). Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: Grasindo.
[10] Horne, J. C. V., & Wachowicz, J. M. (2008). Fundamentals of Financial Management (13th Edition). London: Pearson Education Limited.
[11] Hotriado, Y. & evengelista. (2020). Pengaruh Likuiditas Dan Solvabilitas Terhadap Profitabilitas Dan Ukuran Perusahaan Sebagai Variabel Moderating Pada Perusahaaan Industri Dasar Dan Kimia Yangterdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Neraca Agung, 10(solvabilitas (DER) tidak mempengaruhi terhadap profitabilitas), 35.
[12] Imani, A., & Pracoyo, A. (2018). Analysis of The Effect of Capital, Credit Risk, and Liquidity Risk on Profitability in Banks. Jurnal Ilmu Manajemen & Ekonomika, 10(Juni), 44–50.
[13] Jufri, A., Aryanti, R. P., Murti, D. A. K., & Artha, B. (2021). Analisis political uncertainty dan non-performing loan pada bank non devisa di Indonesia. Entrepreneurship Bisnis Manajemen Akuntansi (E-BISMA), 2(1), 12–17. https://doi.org/10.37631/e-bisma.v2i1.296
[14] Kasmir. (2013). Analisa Laporan Keuangan Edisi Pertama. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
[15] Kossoh, A. M. (2017). Pengaruh Non Performing Loan (Npl), Capital Adequancy Ratio (Car), Loan To Deposits Ratio (Ldr) Terhadap Profitabilitas Pada Bank Pembangunan Daerah (Bpd) Se-Indonesia Tahun 2011-2015. Jurnal EMBA: Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis Dan Akuntansi, 5(3), 2721–2730. https://doi.org/10.35794/emba.v5i3.17150
[16] Liora, E. F., Taufik, T., & Anisma, Y. (2014). ANALISIS PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN BANK KONVENSIONAL DAN BANK SYARIAH YANG TERDAFTAR DI BANK INDONESIA. JOM FEKON, 1(2).
[17] Maqhfirah, S., & Fadhlia, W. (2020). PENGARUH MODAL INTELEKTUAL DAN UKURAN PERUSAHAAN TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM SYARIAH (STUDI PADA BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA TAHUN 2013-2017). Jurnal Ilmiah Mahasiswa Ekonomi Akuntansi (JIMEKA), 5(1), 137–148.
[18] Meidiyustiani, R. (2016). Pengaruh Modal Kerja, Ukuran Perusahaan, Pertumbuhan Penjualan, Dan Likuiditas Terhadap Profitabilitas Pada Perusahaan Manufaktur. Jurnal Akuntansi Dan Keuangan, 5(2), 131–143.
[19] Million, G., Matewos, K., & Sujata, S. (2015). The impact of credit risk on profitability performance of commercial banks in Ethiopia. African Journal of Business Management, 9(2), 59–66. https://doi.org/10.5897/ajbm2013.7171
[20] Prasetyowati, I., & Oetomo, H. W. (2019). PENGARUH CASH FLOW, LIKUIDITAS, DAN UKURAN PERUSAHAAN TERHADAP PROFITABILITAS PERUSAHAAN OTOMOTIF DI BEI. Jurnal Ilmu Dan Riset Manajemen, 8, 1–18.
[21] Rahman, R. A., & Isynuwardhana, D. (2019). Pengaruh Car,Ldr Dan Npl Terhadap Profitabilitas Pada Industri Perbankan (Studi Pada Bank Umum Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2013-2017). E-Proceeding of Management, 6(1), 622–633.
[22] Rahmawati, R. W., Zulaihati, S., & Fauzi, A. (2020). Pengaruh LDR, NPL dan Ukuran Perusahaan Terhadap Profitabilitas Bank yang Terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Jurnal Akuntansi, Perpajakan Dan Auditing, 1(2), 280–294.
[23] Sanjaya, I., Sudirman, I., & Dewi, M. (2015). Pengaruh Likuiditas Dan Aktivitas Terhadap Profitabilitas Pada Pt Pln (Persero). E-Jurnal Manajemen Universitas Udayana, 4(8), 247517.
[24] Simorangkir. (2004). Pengantar Lembaga Keuangan Bank dan Non Bank. Jakarta : Ghalia Indonesia.
[25] Sudarjah, G. M., Priadana, S., & Pratama, R. A. (2021). PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, CAR, NPL, BI RATE, INFLASI DAN NILAI TUKAR MATA UANG TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM PERSERO TAHUN 2007-2018. Syntax Idea, 3(6), 5–24.
[26] Sugiyono. (2016). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D. Bandung: PT Alfabet.
[27] Suhandi. (2019). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Profitabilitas dengan Loan to Deposit Ratio (LDR) sebagai Variabel Intervening Studi Empiris pada Sektor Perbankan Bank BUMN yang Tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI). Jurnal Sains Manajemen, 5, 1–19. Retrieved from https://e-jurnal.lppmunsera.org/index.php/SM/article/view/1521
[28] Susan, I. (2006). “Manajemen Keuangan.” Bandung: Pustaka.
[29] Taswan, C. (2010). Manajemen Perbankan Konsep, Teknik & Aplikasi (2nd ed.). Yogyakarta: UPP STIM YKPN Yogyakarta.
Published
2022-09-06
How to Cite
[1]
W. Abdillah and M. Nurfauzan, “Pengaruh Tingkat Kecukupan Modal, Likuiditas, dan Risiko Kredit terhadap Profitabilitas Bank Pembangunan Daerah”, BIEJ, vol. 4, no. 1, pp. 82-90, Sep. 2022.
Section
Articles
